聊一聊中国私募基金行业的诸多现象(证券私募)

陆续接触了私募行业三、四年,这个行业真和想的不太一样,随想虽说,随时补充。

先说一下和普通投资人相关的内容吧:

1、个人投资者的私募产品产生盈利需要缴税么?
大多数机构都会告诉你私募产品的收益不需要缴税,和炒股是一样的。
真的是这样么,其实并不是,私募产品的盈利是需要缴税的,只不过是私募机构帮投资人缴纳了,并不是以所得税,而是增值税。

2、缴税不要紧,贡献税收嘛,公募也应该缴税啊,一样的吧?
然而并不是,公募基金的买卖价差部分其实是不缴纳增值税的。
没错,中国私募基金和公募基金的地位并不平等,私募基金按照资管新规,公募基金按照基金管理办法——免(价差增值)税。

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税的部分,我又和券商托管核实,确实是我搞错了,在此更正。
学艺不精,给大家带来了误导,深表歉意。
一定时间内,是可以抵扣的,只不过,我们卖出的时点问题,导致买入和卖出时间差问题,就是亏损的票和盈利的票必须都卖出才能抵扣吧,只卖出盈利的就要缴税,希望这次没有说错。
也就是同类产品亏损和盈利是可以相互抵扣的。
约等于(会略高于)按照净值增值部分缴纳增值税,为3%。

客观的说,关于税的问题,其实我们始终就没有完全明白过,有时候以为明白了,一算又错了。
比如买别有些品种,不需要缴纳增值税,买可转债需要缴纳,等等。
总之,税挺复杂,如果一个私募有一个好财务,做好税收规划,还是挺省力的。

chineseumi 的解释我觉得是回复里最为专业的,感谢大家。
3

dhhlys

赞同来自: xibu 跑路皮皮 好奇心135

@wahoo
第一条不对,我对过私募基金的增值税台账只要是在同一个年内卖出,亏损可以抵扣盈利的(只在股票卖出时候计算增值税,先进先出原则)如果该私募基金公司是小规模纳税人,前两年的增值税是0-1%,有减免除了增值税以外,倒是还要缴纳很少比例的城建税教育税之类的
我也觉得这个赚的收税,亏的不能抵用,应该不大可能。假如我构建对冲组合,岂不是波动越大,亏的越多。赚的那边收税,亏的硬挨。
2023-02-04 17:36 来自四川 引用

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tyck1978
tyck1978

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