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做个笔记， 一些规则记录， 便于查找。
业绩预告包含有两种方式：一为业绩预告；一为业绩快报。业绩快报主要对于当前公司的净利润情况加以预告；业绩快报更为详细一些，披露公司的主要的财务数据。两大交易所对于两者的披露规则有一些不同，具体如下：
上海证券交易所
一、业绩预告
根据《上海证券交易所股票上市规则》，对于进行年报时候，上市公司预计全年出现亏损、扭转为盈或者净利润比上一年下降或者上涨50%的情况，应该在本年度结束后的1月31日进行业绩预告。没有上面的三种情况，可以不进行年报的预告披露。半年报和季报没有强制规定。
二、业绩快报
在年报没有进行编制好之前，可以对外进行业绩快报的披露。不做强制性规定。
深圳证券交易所
一、主板市场、中小板市场
在净利润为负、扭亏为盈、实现盈利并且净利润较上年同期出现增长或者下降50%的情况、期末净资产为负以及年度营收低于1千万元，应该进行业绩预告，适用于一季报、半年报、三季报和年报。不存在上述情况的，可以不进行披露。
一季报预告应在当年的4月15日前；半年报预告应在当年7月15日前；
三季报预告应在当年10月15日前；年报预告应在次年的1月31日前。
对于业绩快报，原则是鼓励上市公司进行定期披露，不进行强制性披露。
二、创业板
在2020年6月之前，创业板股票一律要披露业绩预告，2020年6月新规改为有限披露业绩预告，将创业板需要披露业绩预告的标准修改为：
（一）净利润为负；
（二）净利润与上年同期相比上升或者下降 50%以上；
（三）实现扭亏为盈；
（四）期末净资产为负。
修改后，创业板的业绩预告披露要求，基本上和主板、中小板一致了。按照新规，创业板股票净利润变动50%，是必定要公告的。
业绩预告包含有两种方式：一为业绩预告；一为业绩快报。业绩快报主要对于当前公司的净利润情况加以预告；业绩快报更为详细一些，披露公司的主要的财务数据。两大交易所对于两者的披露规则有一些不同，具体如下：
上海证券交易所
一、业绩预告
根据《上海证券交易所股票上市规则》，对于进行年报时候，上市公司预计全年出现亏损、扭转为盈或者净利润比上一年下降或者上涨50%的情况，应该在本年度结束后的1月31日进行业绩预告。没有上面的三种情况，可以不进行年报的预告披露。半年报和季报没有强制规定。
二、业绩快报
在年报没有进行编制好之前，可以对外进行业绩快报的披露。不做强制性规定。
深圳证券交易所
一、主板市场、中小板市场
在净利润为负、扭亏为盈、实现盈利并且净利润较上年同期出现增长或者下降50%的情况、期末净资产为负以及年度营收低于1千万元，应该进行业绩预告，适用于一季报、半年报、三季报和年报。不存在上述情况的，可以不进行披露。
一季报预告应在当年的4月15日前；半年报预告应在当年7月15日前；
三季报预告应在当年10月15日前；年报预告应在次年的1月31日前。
对于业绩快报，原则是鼓励上市公司进行定期披露，不进行强制性披露。
二、创业板
在2020年6月之前，创业板股票一律要披露业绩预告，2020年6月新规改为有限披露业绩预告，将创业板需要披露业绩预告的标准修改为：
（一）净利润为负；
（二）净利润与上年同期相比上升或者下降 50%以上；
（三）实现扭亏为盈；
（四）期末净资产为负。
修改后，创业板的业绩预告披露要求，基本上和主板、中小板一致了。按照新规，创业板股票净利润变动50%，是必定要公告的。
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一是新增市值退市，标准为连续20个交易日总市值均低于人民币3亿元。此外，面值退市标准明确为“1元退市”。
二是取消单一净利润和营收指标，新增组合指标，扣非前/后净利润为负且营收低于1亿元，将被ST，连续两年，终止上市;退市风险警示股票被出具非标审计报告的，触及终止上市标准。
三是新增规范类指标，信息披露、规范运作存在重大缺陷且拒不改正和半数以上董事对于半年报或年报不保真两类情形。出现上述情形，且公司停牌两个月内仍未改正，实施退市风险警示，再有两个月未改正，终止上市。
四是新增财务造假类指标：过去3年虚增利润、净利润每年平均金额均超当年相应数据的100%，且总额超10亿元;或资产负债表各科目过去3年虚假记载金额合计数额超净资产50%，且总额超过10亿元。
二是取消单一净利润和营收指标，新增组合指标，扣非前/后净利润为负且营收低于1亿元，将被ST，连续两年，终止上市;退市风险警示股票被出具非标审计报告的，触及终止上市标准。
三是新增规范类指标，信息披露、规范运作存在重大缺陷且拒不改正和半数以上董事对于半年报或年报不保真两类情形。出现上述情形，且公司停牌两个月内仍未改正，实施退市风险警示，再有两个月未改正，终止上市。
四是新增财务造假类指标：过去3年虚增利润、净利润每年平均金额均超当年相应数据的100%，且总额超10亿元;或资产负债表各科目过去3年虚假记载金额合计数额超净资产50%，且总额超过10亿元。
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赞同来自: 大y阿飞
4.重大违法类退市指标：
重大违法类退市指标有：
1.上市公司存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他严重损害证券市场秩序的重大违法行为，且严重影响上市地位，其股票应当被终止上市的情形；
2.上市公司存在涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全和公众健康安全等领域的违法行为，情节恶劣，严重损害国家利益、社会公共利益，或者严重影响上市地位，其股票应当被终止上市的情形。
重大违法类退市条款一旦触及就退市，没有*ST的风险警示阶段。
关于这两条包括的具体情形，在沪深交易所股票上市规则中有详细说明，内容较多，知道概念和出处就行，很难全部记忆下来，就不一一列示了。一般是需要求证时再查阅即可。
重大违法类退市指标有：
1.上市公司存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他严重损害证券市场秩序的重大违法行为，且严重影响上市地位，其股票应当被终止上市的情形；
2.上市公司存在涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全和公众健康安全等领域的违法行为，情节恶劣，严重损害国家利益、社会公共利益，或者严重影响上市地位，其股票应当被终止上市的情形。
重大违法类退市条款一旦触及就退市，没有*ST的风险警示阶段。
关于这两条包括的具体情形，在沪深交易所股票上市规则中有详细说明，内容较多，知道概念和出处就行，很难全部记忆下来，就不一一列示了。一般是需要求证时再查阅即可。
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3.规范类退市指标
共有7项戴*ST帽的标准：
1.因财报存在重大会计差错或者虚假记载，被证监会责令改正但公司未在规定期限内改正，次日停牌，停牌2个月内仍未改正；
2.未按时披露半年报或年报，次日停牌，2个月后仍未披露；
3.半数以上董事无法保证半年报或年报的真实性、准确性和完整性，且未在法定期限内改正，次日停牌，2个月内仍未改正；
4.因信息披露或者规范运作等方面存在重大缺陷，未在规定期限内改正，次日起停牌，2个月内仍未改正；
5.公司股本总额、股权分布发生变化，导致连续20个交易日不再具备上市条件，次日停牌，1个月内仍未解决；
6.公司可能被依法强制解散；
7.法院依法受理公司重整、和解和破产清算申请；
以上7条中：
因1-4条戴*ST帽后2个月内仍未解决，退市。
因第5条戴*ST帽后6个月内未解决，退市。
因第6条戴*ST帽后，公司被吊销营业执照、被责令关闭或者被撤销等，退市。
因第7条戴*ST帽后，如果重整失败，法院裁定公司破产，退市。
共有7项戴*ST帽的标准：
1.因财报存在重大会计差错或者虚假记载，被证监会责令改正但公司未在规定期限内改正，次日停牌，停牌2个月内仍未改正；
2.未按时披露半年报或年报，次日停牌，2个月后仍未披露；
3.半数以上董事无法保证半年报或年报的真实性、准确性和完整性，且未在法定期限内改正，次日停牌，2个月内仍未改正；
4.因信息披露或者规范运作等方面存在重大缺陷，未在规定期限内改正，次日起停牌，2个月内仍未改正；
5.公司股本总额、股权分布发生变化，导致连续20个交易日不再具备上市条件，次日停牌，1个月内仍未解决；
6.公司可能被依法强制解散；
7.法院依法受理公司重整、和解和破产清算申请；
以上7条中：
因1-4条戴*ST帽后2个月内仍未解决，退市。
因第5条戴*ST帽后6个月内未解决，退市。
因第6条戴*ST帽后，公司被吊销营业执照、被责令关闭或者被撤销等，退市。
因第7条戴*ST帽后，如果重整失败，法院裁定公司破产，退市。
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触发财务类退市指标：
1.上年度净利润为负（除非经常性损益前后孰低法）且营业收入低于人民币1亿元（扣除非主营收入和不具备商业实质的收入），包括追溯重述情况；
2.上年度净资产为负值，包括追溯重述情况；
3.财报告被出具无法表示意见或否定意见的审计报告；。
4.证监会行政处罚决定书表明公司已披露的最近一个会计年度经审计的年度报告存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致该年度相关财务指标实际已触及以上情形的。
一旦达到以上其中一条，就戴*ST帽。
因财务类退市指标戴*ST帽后，如果第二年继续触及以上4条中的任意一条，或者财务会计报告被出具保留意见审计报告，就得退市。
1.上年度净利润为负（除非经常性损益前后孰低法）且营业收入低于人民币1亿元（扣除非主营收入和不具备商业实质的收入），包括追溯重述情况；
2.上年度净资产为负值，包括追溯重述情况；
3.财报告被出具无法表示意见或否定意见的审计报告；。
4.证监会行政处罚决定书表明公司已披露的最近一个会计年度经审计的年度报告存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致该年度相关财务指标实际已触及以上情形的。
一旦达到以上其中一条，就戴*ST帽。
因财务类退市指标戴*ST帽后，如果第二年继续触及以上4条中的任意一条，或者财务会计报告被出具保留意见审计报告，就得退市。
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交易类的指标主要分为五种，基本上是满足条件就退市，没有浮动的余地：
1.连续120个交易日累计股票成交量低于500万股，或者连续20个交易日收盘价均低于1元（赫赫有名的“1元杀”）；
2.仅发行B股的，连续120个交易日累计股票成交量低于100万股，或者连续20个交易日收盘价均低于1元；
3.既发行A股又发行B股的上市公司，其A、B股股票的成交量或者收盘价同时触及以上两项标准；
4.股东数量连续20个交易日每日均低于2000人；
5.连续20个交易日每日股票收盘总市值均低于人民币3亿元。
交易类退市条款一旦触及就退市，没有*ST的风险警示阶段。
1.连续120个交易日累计股票成交量低于500万股，或者连续20个交易日收盘价均低于1元（赫赫有名的“1元杀”）；
2.仅发行B股的，连续120个交易日累计股票成交量低于100万股，或者连续20个交易日收盘价均低于1元；
3.既发行A股又发行B股的上市公司，其A、B股股票的成交量或者收盘价同时触及以上两项标准；
4.股东数量连续20个交易日每日均低于2000人；
5.连续20个交易日每日股票收盘总市值均低于人民币3亿元。
交易类退市条款一旦触及就退市，没有*ST的风险警示阶段。
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一、如何区分沪深可转债
（1）沪市代码以11开头，价格是小数点后2位数。
（2）深市代码以12开头，价格是小数点后3位数。
所以算10%价格要注意。
二、集合竞价
（1）集合竞价时间：9：15--9：24分为开盘集合竞价，其中9：15--9：19分可随时撤单，9：20-9：24期间不能撤单。14：57-15：00分为收盘集合竞价时间，也不能撤单。9点25分产生开盘价。
（2）连续竞价时间：9：30-11：30分，13：00-14：57分，此为正常交易时间。
（3）9：25-9：30分是集合竞价后的休息时间，系统啥事不干，你可挂单也可撤单，反正等到9：30分以后才进系统，不过如果价格太高或太低，撤单基本无用，30分一到都会成交。
三、转债上市首日委托价格范围：上海转债 70~150元（上50%下30%），深圳转债 70~130元（就是上下各30%）
四、平时委托价格范围
（1）集合竞价时段：
1、沪市上到150%、下到70%（以昨天收盘价算，即最高涨50%、最低跌30%）。
大家看113555振德转债2020年2月3号那天，开盘价就超过30%一点点了，直接停牌到14：57分。
2、深市上下都是10%，所以你看所有以12开头的深市可转债开盘价最多只能涨10%，和股票一样的。
（2）连续竞价时段：
1、沪市以即时揭示的最低卖出价格的上下10%为申报区间搓合成交，超出范围一律算废单，也没有单可以撤，因为根本没有报上去。比如现在即时成交价格是120，你最高只能挂132买（120×1.1），超过一律算废单。
2、深市以即时揭示的最低卖出价格的上下10%为申报区间搓合成交，超出范围也可以申报，但不搓合成交，只有即时揭示的成交价格到达你的申报价所在10%区间才搓合成交。比如现在最后一笔成交价格是150，你报上至165或下至135都是可以的，可以快速成交，但如果报170，那就要等到价格涨到170/1.1=154.55才会进入系统成交（154.55×1.1=170元相当于涨停价）。
大家看懂这个《即时揭示的最低卖出价格》了吗？以它为准。其实我也有点蒙，应该指的是最近的一笔成交价。
五、临时停牌
（1）沪市：达到20%停牌30分钟，达到30%停牌到14：57分；如果开盘就是30%或以上，停牌到14：57分。涨跌都一样。
（2）深市：没有临时停牌。
（1）沪市代码以11开头，价格是小数点后2位数。
（2）深市代码以12开头，价格是小数点后3位数。
所以算10%价格要注意。
二、集合竞价
（1）集合竞价时间：9：15--9：24分为开盘集合竞价，其中9：15--9：19分可随时撤单，9：20-9：24期间不能撤单。14：57-15：00分为收盘集合竞价时间，也不能撤单。9点25分产生开盘价。
（2）连续竞价时间：9：30-11：30分，13：00-14：57分，此为正常交易时间。
（3）9：25-9：30分是集合竞价后的休息时间，系统啥事不干，你可挂单也可撤单，反正等到9：30分以后才进系统，不过如果价格太高或太低，撤单基本无用，30分一到都会成交。
三、转债上市首日委托价格范围：上海转债 70~150元（上50%下30%），深圳转债 70~130元（就是上下各30%）
四、平时委托价格范围
（1）集合竞价时段：
1、沪市上到150%、下到70%（以昨天收盘价算，即最高涨50%、最低跌30%）。
大家看113555振德转债2020年2月3号那天，开盘价就超过30%一点点了，直接停牌到14：57分。
2、深市上下都是10%，所以你看所有以12开头的深市可转债开盘价最多只能涨10%，和股票一样的。
（2）连续竞价时段：
1、沪市以即时揭示的最低卖出价格的上下10%为申报区间搓合成交，超出范围一律算废单，也没有单可以撤，因为根本没有报上去。比如现在即时成交价格是120，你最高只能挂132买（120×1.1），超过一律算废单。
2、深市以即时揭示的最低卖出价格的上下10%为申报区间搓合成交，超出范围也可以申报，但不搓合成交，只有即时揭示的成交价格到达你的申报价所在10%区间才搓合成交。比如现在最后一笔成交价格是150，你报上至165或下至135都是可以的，可以快速成交，但如果报170，那就要等到价格涨到170/1.1=154.55才会进入系统成交（154.55×1.1=170元相当于涨停价）。
大家看懂这个《即时揭示的最低卖出价格》了吗？以它为准。其实我也有点蒙，应该指的是最近的一笔成交价。
五、临时停牌
（1）沪市：达到20%停牌30分钟，达到30%停牌到14：57分；如果开盘就是30%或以上，停牌到14：57分。涨跌都一样。
（2）深市：没有临时停牌。
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